Aller au contenu
membre du groupeApertiaDraivix

01Finance et comptabilité · module

Valorisation et comptabilité des stocks

Valorisation des stocks au coût moyen pondéré ou FIFO, comptabilisation des mouvements de stock et clôture de période d'entrepôt

DisponibleRéserver une consultation
  • Politique de valorisation
  • Politique comptable des stocks
  • Catégorie comptable d'article
  • Motif de mouvement de stock
  • Frais d'approche
  • Répartition des frais d'approche
  • Réévaluation des stocks
  • Ligne de réévaluation
  • Clôture de valorisation des stocks
13
fonctionnalités
9
types d’enregistrements
4
automatisations
0
intégration et outil IA

02Ce que fait le module

Moins de routine. Plus de valeur.

Le module WarehouseAccounting valorise les stocks et comptabilise les mouvements de stock au grand livre selon les règles que vous approuvez. Votre entreprise maintient la valeur de ses stocks rapprochée en continu avec la comptabilité, appuyée par une clôture de période d'entrepôt qui ne peut être validée tant que les inventaires physiques et la production ne sont pas terminés.

  • Chaque mouvement crée un enregistrementChaque entrée, sortie, transfert, ajustement et contre-passation dans l'entrepôt crée un enregistrement comptable. Les équipes logistiques et comptables travaillent exactement avec les mêmes mouvements.
  • Politiques comptables sur mesureVous définissez des politiques comptables par entrepôt, produit, catégorie, motif de mouvement, devise et période. Les imputations reflètent exactement ce qui s'est passé dans l'entrepôt.
  • Aucune supposition de compteLa politique active la plus spécifique est appliquée. Lorsqu'aucune ne s'applique, le système ne devine pas le compte et l'enregistrement reste en attente, afin que rien ne soit comptabilisé à l'aveugle.
  • Imputation distincte pour les mises au rebutLe motif du mouvement — tel qu'une mise au rebut de stock ou un échantillon — vous permet d'imputer le même type de mouvement sur des comptes différents. Les échantillons ne sont jamais confondus avec les sorties courantes.
  • Coût moyen pondéré ou FIFOValorisez les stocks selon le coût moyen pondéré ou la méthode FIFO (premier entré, premier sorti) conformément à votre politique. Vous choisissez la méthode et le système se charge du calcul.
  • Arrêt du cycle en l'absence de politiqueLe système valorise temporairement un groupe d'articles sans politique de valorisation au coût moyen pondéré et bloque le cycle. Vous ne pouvez poursuivre qu'après avoir ajouté la politique.
  • Les modifications de politique créent de nouvelles versionsUne politique active ne peut pas être modifiée ; tout changement crée une nouvelle version et désactive la précédente. Vous pouvez toujours prouver quelles règles régissaient la comptabilité sur une période donnée.
  • Frais de transport et de douane inclus dans le coût des articlesRépartissez les frais de transport et les droits de douane sur les lignes et les lots de réception de marchandises. Chaque article supporte sa part exacte de frais d'approche.
  • Réévaluation avec son propre documentPréparez la réévaluation des stocks sous forme de document détaillé par ligne et comptabilisez-le. Chaque variation de la valeur des stocks s'appuie sur un enregistrement traçable.
  • Entrepôt rapproché du grand livreLa clôture des stocks compare la valeur des mouvements au compte de stock dans le grand livre. Vous détectez tout écart entre l'entrepôt et la comptabilité avant de clôturer.
  • Aucune clôture sans inventaire terminéUn inventaire ouvert ou des encours de production bloquent la clôture de période. La valeur des stocks ne peut pas être clôturée tant que tous les enregistrements sous-jacents ne sont pas complets.
  • Les clôtures approuvées sont définitivesUn utilisateur approuve ou rejette la clôture, et une clôture approuvée ne peut plus être modifiée. La période clôturée reste exactement telle qu'elle a été validée.
  • Politiques issues d'un fichier vérifiéImportez des politiques à partir d'un fichier validé. Vous n'avez pas besoin de saisir les règles manuellement, et elles n'intègrent le système qu'après vérification.

03Comment ça marche

Comment ça marche étape par étape.

  1. Comptabilisation des mouvements de stock

    Chaque mouvement d'entrepôt — qu'il s'agisse d'une entrée, d'une sortie, d'un transfert, d'un ajustement ou d'une contre-passation — est converti en écriture comptable. Les comptes sont déterminés par une politique comptable applicable par entrepôt, produit, catégorie, catégorie comptable d'article, motif de mouvement, devise et période. La politique valide la plus spécifique est toujours utilisée.

    Lire en détail

    Lorsqu'aucune politique ne s'applique, le système ne devine pas le compte. L'enregistrement reste en attente jusqu'à ce que vous ajoutiez la politique. Le motif du mouvement — tel qu'une mise au rebut de stock ou un échantillon — vous permet d'imputer un même type de mouvement sur des comptes différents.

  2. Valorisation des stocks

    La méthode de valorisation est déterminée par une politique de valorisation : coût moyen pondéré (par défaut) ou FIFO. Elle s'applique à un entrepôt, un produit ou une catégorie à partir d'une date sélectionnée. Le compte de stock par défaut est 132000.

    Lire en détail

    Un groupe d'articles sans politique de valorisation est temporairement valorisé au coût moyen pondéré et le cycle est bloqué jusqu'à ce que vous ajoutiez la politique. Les politiques actives ne peuvent pas être modifiées. Toute modification crée une nouvelle version et désactive la précédente.

  3. Frais d'approche et réévaluation

    Vous répartissez les frais de transport et les droits de douane sur les lignes de réception de marchandises. La répartition est enregistrée par ligne et par lot. La réévaluation des stocks est préparée sous forme de document détaillé par ligne et comptabilisée dans les comptes de gains et pertes de change ou de réévaluation conformément à la politique.

  4. Clôture de période des stocks

    La clôture de période compare la valeur des mouvements de stock par entrepôt et par type de mouvement au solde du compte de stock dans le grand livre, avec une tolérance par défaut de 0.01. Elle recense également les lignes non valorisées et les enregistrements non comptabilisés.

    Lire en détail

    Un inventaire ouvert ou non approuvé bloque la clôture. Si vous utilisez la gestion de production, les ordres de fabrication et de travail ouverts la bloquent également. Un utilisateur approuve ou rejette la clôture préparée. Une fois approuvée, la clôture ne peut plus être modifiée.

04Ce qui s’exécute automatiquement

Des automatisations qui font gagner du temps.

  1. Du mouvement à l'écriture comptable

    Chaque mouvement d'entrepôt enregistré est converti en écriture comptable selon sa politique. Le personnel de l'entrepôt n'a pas à gérer la comptabilité, et les comptables reçoivent les écritures en continu.

  2. Le mouvement attend une politique

    Lorsqu'un mouvement ne dispose pas de règle active, il reste en attente et est traité dès que la règle est ajoutée. Il ne se perd jamais et n'aboutit jamais dans un compte aléatoire.

  3. Complétez d'abord les enregistrements, puis clôturez

    Lorsqu'un inventaire est ouvert ou qu'une production est en cours, la clôture des stocks est bloquée. Vous ne pouvez clôturer qu'une fois que tout est terminé.

  4. Verrouillez la période après la clôture

    Dans le module Automatisation, vous pouvez définir une règle déclenchée après l'approbation de la clôture — comme une tâche visant à verrouiller la période. Personne n'a besoin de garder l'étape suivante en tête.

05Questions fréquentes

Quelles méthodes Draivix utilise-t-il pour valoriser les stocks ?

Le coût moyen pondéré (par défaut) ou le FIFO. La méthode est définie par la règle de valorisation de l'entrepôt, du produit ou de la catégorie.

Que se passe-t-il s'il manque une règle comptable pour un mouvement ?

Le système ne devine pas le compte. L'enregistrement reste en attente jusqu'à ce que vous ajoutiez la règle comptable.

Draivix peut-il répartir les frais de transport et les droits de douane dans le coût des articles ?

Oui. Les coûts d'approche sont répartis sur les lignes de réception de marchandises et les lots.

Comment fonctionne la clôture de période des stocks ?

La valeur des mouvements de stock est comparée au compte de stock du grand livre. Les inventaires ouverts ou les encours de production bloquent la clôture, et un utilisateur approuve la clôture préparée.

06Modules associés

Des modules qui fonctionnent parfaitement ensemble.

Tous les modules dans Finance et comptabilité

Commençons ensemble

Expliquez-nous comment fonctionne votre entreprise.

Nous vous montrerons à quoi pourrait ressembler un système qui prend en charge une partie de ce travail.

Réserver une consultation